创业计划书财务分析报告万能模板【优秀6篇】

创业计划书财务分析报告万能模板 篇一

创业计划书财务分析报告是创业者在准备创业过程中必不可少的一项工作。它对创业项目的财务状况进行详细分析，帮助创业者了解项目的盈利能力和风险，为投资者提供了决策依据。下面是一个万能的创业计划书财务分析报告模板，供创业者参考。

一、项目概述

1. 项目名称：（填写项目的名称）

2. 项目背景：（简要介绍项目的背景和市场需求）

3. 项目规模：（规定项目的规模和产能）

4. 项目资金：（列出项目所需的资金和资金来源）

二、财务指标分析

1. 利润表分析

（1）销售收入：（预测项目的销售收入）

（2）成本费用：（列出项目的各项成本和费用）

（3）毛利润：（计算销售收入与成本费用的差额）

（4）营业利润：（计算毛利润减去其他费用后的剩余金额）

（5）净利润：（计算营业利润扣除税收后的净利润）

2. 资产负债表分析

（1）资产：（列出项目的各项资产）

（2）负债：（列出项目的各项负债）

（3）净资产：（计算资产减去负债后的净值）

3. 现金流量表分析

（1）经营活动现金流量：（记录项目的经营活动所产生的现金流量）

（2）投资活动现金流量：（记录项目的投资活动所产生的现金流量）

（3）筹资活动现金流量：（记录项目的筹资活动所产生的现金流量）

（4）净现金流量：（计算经营活动、投资活动、筹资活动的现金流量之和）

三、财务指标分析

1. 盈利能力分析

（1）毛利率：（计算毛利润与销售收入的比值）

（2）净利率：（计算净利润与销售收入的比值）

2. 偿债能力分析

（1）流动比率：（计算流动资产与流动负债的比值）

（2）速动比率：（计算流动资产减去存货后与流动负债的比值）

3. 运营能力分析

（1）总资产周转率：（计算销售收入与总资产的比值）

（2）存货周转率：（计算销售收入与存货的比值）

四、风险分析

1. 市场风险：（分析市场对项目的影响）

2. 技术风险：（分析技术对项目的影响）

3. 经营风险：（分析经营对项目的影响）

4. 财务风险：（分析财务对项目的影响）

五、结论与建议

根据以上的财务分析结果，对项目的盈利能力、偿债能力、运营能力和风险进行评估，提出相应的结论与建议，为投资者和创业者提供决策依据。

创业计划书财务分析报告万能模板 篇二

创业计划书财务分析报告是创业者准备创业过程中的一项重要工作。它通过对项目的财务状况进行详细分析，帮助创业者了解项目的盈利能力和风险，为投资者提供决策依据。以下是一个万能的创业计划书财务分析报告模板，供创业者参考。

一、项目概述

1. 项目名称：填写项目的名称。

2. 项目背景：简要介绍项目的背景和市场需求。

3. 项目规模：规定项目的规模和产能。

4. 项目资金：列出项目所需的资金和资金来源。

二、财务指标分析

1. 利润表分析

(1) 销售收入：预测项目的销售收入。

(2) 成本费用：列出项目的各项成本和费用。

(3) 毛利润：计算销售收入与成本费用的差额。

(4) 营业利润：计算毛利润减去其他费用后的剩余金额。

(5) 净利润：计算营业利润扣除税收后的净利润。

2. 资产负债表分析

(1) 资产：列出项目的各项资产。

(2) 负债：列出项目的各项负债。

(3) 净资产：计算资产减去负债后的净值。

3. 现金流量表分析

(1) 经营活动现金流量：记录项目的经营活动所产生的现金流量。

(2) 投资活动现金流量：记录项目的投资活动所产生的现金流量。

(3) 筹资活动现金流量：记录项目的筹资活动所产生的现金流量。

(4) 净现金流量：计算经营活动、投资活动、筹资活动的现金流量之和。

三、财务指标分析

1. 盈利能力分析

(1) 毛利率：计算毛利润与销售收入的比值。

(2) 净利率：计算净利润与销售收入的比值。

2. 偿债能力分析

(1) 流动比率：计算流动资产与流动负债的比值。

(2) 速动比率：计算流动资产减去存货后与流动负债的比值。

3. 运营能力分析

(1) 总资产周转率：计算销售收入与总资产的比值。

(2) 存货周转率：计算销售收入与存货的比值。

四、风险分析

1. 市场风险：分析市场对项目的影响。

2. 技术风险：分析技术对项目的影响。

3. 经营风险：分析经营对项目的影响。

4. 财务风险：分析财务对项目的影响。

五、结论与建议

根据以上的财务分析结果，对项目的盈利能力、偿债能力、运营能力和风险进行评估，提出相应的结论与建议，为投资者和创业者提供决策依据。

创业计划书财务分析报告万能模板 篇三

　　在充满活力，日益开放的今天，我们可以接触到创业计划书的地方越来越多，创业计划书是创业者叩响投资者大门的“敲门砖”。你所接触过的创业计划书都是什么样子的呢？下面是小编帮大家整理的创业计划书财务分析报告万能模板（精选17篇），欢迎阅读与收藏。

创业计划书财务分析报告万能模板 篇四

　　近年来，会计界一直在倡导企业财务人员要由“账房先生”向“业务伙伴”“价值创造者”角色转变，实现业财融合。要到达这个目标，真正体现财务人员价值的地路径就是把会计信息翻译成管理信息，为企业管理决策者提供有价值的财务分析报告。

　　一、当前企业财务分析报告存在的问题

　　1.目的单一。目前的财务分析和管理报告，主要目的是为企业内部绩效考核评价所用，对于如何支持企业经营决策较少。

　　2.分析主题、维度单一。大部分单位的财务分析由于核算精细度的问题，数据维度较为单一，基本是围绕组织维度（如部门、子公司）进行核算和分析，缺乏对项目、产品、客户等多维度的分析。

　　3.业务溯源能力弱。财务数据和业务数据没有整合，分析大部分是财务数据的罗列，“就财务说财务”，缺乏对业务动因的理解和挖掘，与业务贴合度差，因此分析报告缺乏对重大风险、重点问题的提示内容，缺少从财务视角给出管理改进建议。

　　4.分析方法较为基础。大部分企业的财务分析只作了实际完成与预算的比较和同环比分析，缺少如敏感度分析、情景分析、长期趋势分析、对标分析等较为灵活、前瞻性强的分析方式来说明内部管理问题的实质原因，导致管理层对财务分析的价值认识不够。

　　5.分析报告可读性差。分析数据罗列多而全，非财务背景的阅读者较难理解。整个报告结构重点不突出，较少使用图形、仪表盘等，可读性低。

　　二、财务分析报告体系应包含的内容

　　财务分析报告是为管理决策服务的，应该从多角度、多方位去分析企业的经营状况和存在问题，用不同的情景去分析企业所作决策的财务指标。财务分析报告是一个体系，至少应涵盖以下内容：

　　1.基于企业历史数据和管理会计资料的财务分析。这类分析是在总结前期企业经营取得的业绩和亮点的基础上，查找薄弱环节，为企业内部考核和解决管理短板提供决策依据。主要包括：

　　1.1预算分析报告。主要是结合年初制定的财务预算，按照各业务单元或预算主体承接的预算指标，分析预算完成情况，与序时进度的差异，查找预算没有完成和超预算的原因，要求预算主体制定措施，确保预算指标的完成，如是年初预算编制条件或外部环境发生重大变化，提出预算调整建议方案。

　　1.2财务业绩分析报告。主要是分析企业效益的来源和影响企业效益的关键因素。包括：

　　（1）收入增长分析。主要分析收入的结构，为企业制订合理的经营策略提供依据。应从几个维度来分析：分产品，分析各类收入占总收入的比重及增减情况，对当期利润的影响；分区域，分析不同区域收入的增减情况和原因，是区域政策因素还是自然环境变化，或是当地消费者需求发生变化，不同区域收入的变化对企业效益的影响；分部门（业务单元），分析不同业务单元收入增减对企业效益的影响；还要分析内生性收入增长趋势，分析企业现有资源的利用效率和潜力。

　　（2）盈利能力分析。主要为企业产品结构调整和成本控制提供决策依据。

　　一是不同产品的盈利能力分析，分析现有产品（业务）的毛利水平和

占有资源情况，运用情景假设法分析在现有资源下，哪种产品组合结构可以实现企业利润最大化；

　　二是产品全成本结构分析，主要分析企业成本的构成和产品全价值链的成本，查找企业可降的成本和降成本的重点，并通过价值链分析查找不增值作业，为管理层优化成本结构和作业流程提供决策支持；

　　三是成本对标分析，将企业成本和竞争对手对比，为企业制订竞争策略、弥补短板、消除劣势提供依据，还要将企业自制零件成本与外部购买成本对比，为业务是否外包提供依据；

　　四是成本要素动因分析，分析影响各成本要素产生和高低的主要事项，能否优化或取消以降低企业成本。如不同产品质量标准下的外赔费用分析对比。

　　五是可控费用分析，通过对每项可控费用的增减趋势分析，查找最佳控制方法。

　　2.基于企业未来管理与决策的财务分析。主要是通过建立财务分析模型，测算各种情景下的模拟财务数据，为企业决策提供依据。主要包括：

　　2.1为制定企业战略服务的财务分析。企业战略目标的主要指标是利润或企业的价值。财务要根据企业的战略规划，结合各业务的发展目标及所占用资源的多少，测算不同业务组合下的财务指标，以及乐观、悲观和最可能实现情况下的财务指标，和不同发展模式（自我滚动发展还是靠兼并重组发展）下的财务指标，为企业制定战略路径和措施提供依据。

　　2.2基于新产品（业务）决策的财务分析。通过组织相关业务部门对新产品的价格、市场容量、企业投入的资源、产品成本等进行分析，一是为企业是否投产该产品提供测算依据；二是为产品设计成本优化提供依据，即在新产品在投入生产前优化产品设计成本，为企业扩大盈利空间；三是为生产制造产品提供成本控制标准。

　　2.3企业投资决策的财务分析。固定资产投资决策分析在财务管理的课本中讲的比较详细，不做赘述。企业并购重组的财务分析是投资决策的关键，除了对被并购方的估值、风险进行分析外，还应该对本企业的财务承担能力及并购后对本企业的财务影响进行分析，防止因并购导致集团母体出现财务危机。

　　2.4企业筹融资方式的财务分析。分析各种融资方式的财务成本是财务人员的强项，但是企业筹融资方式的分析除了融资成本外，还应该分析如何将企业的资源和筹融资方式结合起来，实现企业效益最大化。如，将企业的哪部分业务通过上市或利用已有的资本平台，从资本市场上融资，需要满足什么条件，应该怎么做；在什么时间应该发行债券，发行规模应该控制在多少，才能满足长期资金使用。

　　3.基于企业经营风险的分析与评估。风险管理越来越被企业管理人员重视，经营风险的发生将会导致财务风险的出现，甚至使企业破产。企业经营风险的分析与评估应是财务分析报告体系的重要组成部分。风险分析报告应包括：从现金流风险出发分析新业务、发展较快的业务的业务流程，评估业务风险；从资产的流动性出发，分析资产的变现能力和可收回性，评估现有占用资产的风险，如对逾期应收帐款按逾期原因分析（质量问题、客户资金困难还是有意讨债等），为企业制订收款政策和措施提供支持，还可以通过对公司的欠款大户的财务状况分析，采取应对措施；分析债务规模与企业收入规模的匹配度，和债务结构与企业资产结构的匹配度，评估企业的财务风险。

　　4.专项分析报告。主要针对企业经营中的某个专题或某项业务开展的分析。包括质量成本分析，股权投资效果分析，固定资产投资效果分析，税务筹划报告等。

　　三、如何写出高质量的财务分析报告

　　首先是明确需求，提高认知。通过与管理层、业务部门的沟通的交流，明确报告使用者的需求，尤其要加强对领导需求的理解。第二，提高会计核算的精细度，按照管理会计要求设立明细科目或辅助帐，保证财务数据全面、准确、可用。第三，提高财务分析对业务的溯源能力。要加强与业务人员的沟通，取得业务部门对财务报告的认同和支持。要整合业务数据和财务数据，通过对财务数据追溯到业务数据，发现和挖掘财务数据背后的业务动因，避免“就财务数据说财务”的情况。第四，要丰富分析方法。根据数据逻辑，研究较好的分析方法，以保证数据内在联系能清晰呈现。要加强综合、动态分析方法的灵活运用，使财务数据的事后描述逐渐向前端预测转移。第五，要提升“讲故事”的能力。报告要突出重点，图文并茂，灵活运用图标、仪表盘等表现形式，增强报告的可读性。第六，能够提出操作性强的管理建议。要针对发现的问题，加强与业务部门沟通，从财务的视角提出管理建议，并定期对问题的改进进行追踪反馈，形成闭环，逐步提升管理水平。

创业计划书财务分析报告万能模板 篇五

　　一、实现利润分析

　　20xx年

实现利润为414.80万元，与2004年的360.02万元相比有较大增长，增长15.21%。实现利润主要来自于内部经营业务，公司盈利基础比较可靠。总之，在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

　　二、成本费用分析

　　20xx年

主营业务成本为6743.13万元，与2004年的5750.00万元相比有较大增长，增长17.27%。20xx年

销售费用为102.93万元，与2004年的21.98万元相比成倍增长，增长368.29%。20xx年

销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，公司销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于销售收入增长。20xx年

管理费用为287.13万元，与2004年的142.90万元相比成倍增长，增长100.93%。20xx年

管理费用占销售收入的比例为4.03%，与2004年的2.38%相比有所提高，提高1.65个百分点。管理费用占销售收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。本期财务费用为-31.50万元。

　　三、资产结构分析

　　20xx年

公司资产结构基本合理。20xx年

与2004年相比，20xx年

存货占销售收入的比例明显下降。预付货款占收入的比例下降。其它应收款增长过快。总体来看，与2004年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。

　　四、偿债能力分析

　　从支付能力来看，公司20xx年

是有现金支付能力的。从发展角度来看，公司按照当前资产的周转速度和盈利水平，公司有能力偿还短期借款。从资本结构和资金成本来看，公司增加负债能够给企业带来利润的增加，负债经营可行。

　　五、盈利能力分析

　　公司20xx年

的营业利润率为3.75%，总资产报酬率为3.01%，净资产收益率为6.72%，成本费用利润率为5.84%。公司实际投入到企业自身经营业务的资产为12124.47万元，经营资产的收益率为2.20%，而对外投资的收益率为0.00%。投资收益或长期投资为零，无法进行比较。对外投资或投资收益为零。

　　六、营运能力分析

　　公司20xx年

总资产周转次数为0.56次，比2004年周转速度放慢，周转天数从478.51天延长到644.05天。公司资产规模有较大幅度的扩大，但营业收入没有相应的增长，致使公司总资产的周转速度下降。

　　公司20xx年

固定资产周转天数为121.50天，2004年为43.07天，20xx年

比2004年延长78.42天。公司20xx年

存货周转天数为177.60天，2004年为212.13天，20xx年

比2004年缩短34.54天。公司20xx年

应收账款周转天数为50.95天，2004年为57.94天，20xx年

比2004年缩短6.99天。从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，公司经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。

　　七、经营协调性分析

　　从长期投资和融资情况来看，公司投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证，公司长期性资产投资存在4634.79万元的资金缺口，需要占用企业流动资金。从公司经营业务的资金协调情况来看，公司经营业务正常开展，能够为企业带来5358.72万元的流动资金，经营业务是协调的。企业经营业务从2004年的611.03万元转变成不需要资金，不但不需要，而且经营活动还为企业带来5358.72万元的流动资金，但企业的长期投资活动出现了资金缺口。不过，经营活动所带来的资金，满足企业长期投资活动的资金缺口，使企业拥有现金支付能力。企业的经营状况仍然是协调的。但要注意短期资金长期使用所带来的风险。

　　八、发展潜力分析

　　20xx年

企业新创造的可动用资金总额为312.27万元。说明在没有外部资金来源的情况下，企业用于投资发展的资金如果不超过这一数额，则不会给企业经营业务活动带来不利影响，反之，如果企业的新增投资规模超过这一数额，则在没有其它外部资金来源的情况下，必然占用经营业务活动资金，引起营运资本的减少，将会引起经营活动的资金紧张。在加速企业流动资产周转速度方面，如果使公司流动资产周转速度提高0.05次，则使流动资产占用缩短14.36天，由此而节约资金284.18万元，可用于企业今后发展。

　　九、现金流量分析

　　公司通过销售商品、提供劳务所收到的现金为7369.64万元，它是公司当期现金流入的最主要来源，约占公司当期现金流入总额的39.56%。公司销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加622.91万元。公司通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占公司当期现金流入总额的13.04%。但公司增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。20xx年

公司投资活动需要资金3520.93万元；经营活动创造资金622.91万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要公司筹集资金。20xx年

公司从企业外部筹集的资金净额为3264.25万元。投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足的。

创业计划书财务分析报告万能模板 篇六

　　(一)积累素材，为撰写报告做好准备

　　1、建立台账和数据库。

　　通过会计核算形成了会计凭证、会计账簿和会计报表。

　　但是编写财务分析报告仅靠这些凭证、账簿、报表的数据往往是不够的。

　　比如，在分析经营费用与营业收入的比率增长原因时，往往需要分析不同区域、不同商品、不同责任人实现的收入与费用的关系，但这些数据是不能从账簿中直接得到。

　　这个时候可以借助像奥威智动power-BI等财务分析软件来取得相关的分析数据，因为在财务分析软件以下这些分析数据是可以很容易就得到的

　　1)各区域的销售情况如何?哪些部门贡献了最大的收入?而这些部门又主要在销售些什么产品?哪些产品贡献了主要的利润?而这些产品又主要销往哪些区域?

　　2)哪些客户的应收账款最多?各部门负责的应收账款结构是怎么样的?与上期同比是增长了还是下降了?

　　3)本期的利润情况与上期相比情况如何?主要是因为哪个部门的业绩变化导致了结果的出现?

　　4)本期大于10000元的费用有哪些?这些费用主要花在了哪些部门上?

　　5)核心产品的往年销售情况如何?

　　6)采购价格波动最大的物料有哪些?这些物料主要由哪些供应商供应?

　　7)库存中占用资金最多的物料有哪些?都分布在哪些仓库?

　　8)物料的周转情况如何?

　　2、关注重要事项。

　　财务人员对经营运行、财务状况中的重大变动事项要勤于做笔录，记载事项发生的时间、计划、预算、责任人及发生变化的各影响因素。

　　必要时马上做出分析判断，并将各类各部门的文件归类归档。

　　3、关注经营运行。

　　财务人员应尽可能争取多参加相关会议，了解生产、质量、市场、行政、投资、融资等各类情况。

　　参加会议，听取各方面意见，有利于财务分析和评价。

　　4、定期收集报表。

　　财务人员除收集会计核算方面的有些数据之外，还应要求公司各相关部门(生产、采购、市场等)及时提交可利用的其他报表，对这些报表要认真审阅、及时发现问题、总结问题，养成多思考、多研究的习惯。

　　5、岗位分析。

　　大多数企业财务分析工作往往由财务经理来完成，但报告材料要靠每个岗位的财务人员提供。

　　因此，应要求所有财务人员对本职工作养成分析的习惯，这样既可以提升个人素质，也有利于各岗位之间相互借鉴经验。

　　只有每一岗位都发现问题、分析问题，才能编写出内容全面的、有深度的财务分析报告。

　　(二)建立财务分析报告指引

　　财务分析报告尽管没有固定格式，表现手法也不一致，但并非无规律可循。

　　如果建立分析工作指引，将常规分析项目文字化、规范化、制度化，建立诸如现金流量、销售回款、生产成本、采购成本变动等一系列的分析说明指引，就可以达到事半功倍的效果。