费用报销管理制度【精简6篇】

费用报销管理制度 篇一

费用报销管理制度的重要性及实施方法

费用报销是企业管理中的一个重要环节，对于企业的财务管理和员工的工作积极性都有着重要影响。建立一个科学、合理的费用报销管理制度，能够提高费用报销的效率和准确性，减少企业财务风险，提高员工的工作积极性和满意度。下面将从制度的重要性和实施方法两个方面来探讨费用报销管理制度。

首先，费用报销管理制度的重要性体现在以下几个方面：

1. 提高费用报销的效率：有了明确的报销制度，员工在报销过程中知道应该如何操作，能够减少因为不了解报销流程而导致的耽误和错误，提高报销的效率。同时，制度规定了报销所需的材料和审批流程，减少了员工和财务人员之间的沟通和协商，提高了效率。

2. 提高费用报销的准确性：制度规定了报销所需的材料和要求，员工在报销时需要提供相关的票据、合同等证明材料，这样可以确保报销的准确性。同时，制度规定了审批流程和责任人，能够对报销进行审核，及时发现和纠正错误，提高报销的准确性。

3. 减少企业财务风险：费用报销管理制度规范了费用报销的流程和标准，减少了财务风险的发生。制度规定了报销的限额和审批权限，避免了无关人员的滥用和超支。同时，制度规定了报销的时间和要求，能够及时发现和解决问题，减少企业财务风险。

其次，费用报销管理制度的实施方法如下：

1. 定期修订和公布制度：费用报销管理制度应当根据企业的实际情况进行定期修订和公布。制度的修订应当充分听取员工的意见和建议，确保制度的科学性和合理性。制度的公布可以通过企业内部网站、邮件等方式进行，以便员工了解和遵守。

2. 培训和宣传制度：企业应当定期进行费用报销管理制度的培训和宣传。培训可以通过组织内部培训班、邀请专家进行培训等方式进行，以便员工了解和掌握制度的具体内容和要求。宣传可以通过企业内部刊物、会议等方式进行，提高员工对制度的认同和遵守。

3. 建立健全的监督机制：企业应当建立健全的费用报销监督机制，确保制度的执行。监督机制可以包括定期检查和抽查，以及对报销情况的统计和分析。同时，企业应当建立投诉机制，鼓励员工对违反制度的情况进行举报，及时发现和处理问题。

综上所述，建立一个科学、合理的费用报销管理制度对于企业的财务管理和员工的工作积极性都有着重要影响。企业应当充分认识到费用报销管理制度的重要性，并采取相应的实施方法来确保制度的有效执行。只有如此，才能提高费用报销的效率和准确性，减少企业财务风险，提高员工的工作积极性和满意度。

费用报销管理制度 篇三

　　一、凡经幼儿园园务会讨论决定，属于幼儿园指派的教师外出学习所产生的会务费、车旅费等方能纳入报销范围。

　　二、经费报销实报实销，对于超出学习范围的教师个人活动所产生的费用由个人自行承担。

　　三、教师公派外出学习的学习时间严格按照幼儿园规定执行，超出允许的时间范围而无正当的理由将按照考勤制度扣发当事人相应的结构工资。

　　四、幼儿园为公派教师外出学习报销以下项目的经费：会务费、经幼儿园允许购买的资料费、住宿费、餐费、出发点至学习点之间乘坐火车、轮船、公共汽车等交通工具所产生的交通费。教师游玩期间所产生的住宿费、餐费、交通费、景点门票费由单位报销50﹪。

　　五、乘坐交通工具限制：乘坐火车只报销硬卧及以下标准的火车票;乘坐轮船只报销三等舱及以下标准的轮船票，乘坐其它交通工具的费用视情况由园务会研究决定。

　　六、市区范围内举办的各类研讨会、培训及观摩活动幼儿园只报销会务费、资料费、车费，特殊情况所产生的费用由园领导决定是否予以报销。

　　七、公派外出学习的`教师在经费使用上自觉坚持厉行节约的原则。

　　八、外派学习的教师须遵守幼儿园的相关规定、园务会的相关规定和各种法律法规的规定，如因违反规定造成的经济损失幼儿园不予承担，如外出学习的教师有违法、违纪行为，幼儿园将不予报销任何费用，同时将根据相关条例给予严厉的处罚。

费用报销管理制度 篇四

　　第一条 固定资产报销：

　　1.购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;

　　2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票;

　　3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销;

　　4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

　　第二条 流动资产报销：

　　1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;

　　2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;

　　3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部);

　　4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正;

　　5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表;

　　6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借;

　　7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票;

　　8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。

费用报销管理制度 篇五

　　为了加强学生会发票管理和开支核算准确，做到账目公开、统一、准确、透明，为了做到真正用好每一分钱，和实现节约宗旨，现制定学生会报销制度。

　　一、报销时间：每个月最后一周（具体时间由生活部通知）

　　二、报销形式：凭发票报销（特殊情况除外），每月报销一次

　　三、报销内容：所用开支用于分团委工作，学生会工作等日常工作正常开支所需花费。

　　四、报销标准（条件）：用于公事、且每张发票上应明确注明经手人、证明人及详细用途。凡注明不清楚或破损的不予报销

　　五、具体内容：

　　1、分团委学生会发票报销由各部部长统一收取，将近期发票交由生活部。经生活部检查，核对发票准确无误，符合报销标准，方可报销。

　　2、各部开展活动前，应做出活动预算，并交由主管老师和主席审阅。并提供备份交给生活部存档。预算应尽量做到节约节省，提高物品的使用率，真正做到用好每一分钱，办好每件事。

　　3、每月开支由生活部制成表格，一式三份，分别交于主管老师，留档及内容公开。

　　4、对活动所购买物品，一次性未消耗完或可长期使用的物品，应经分团委出示“归档证明”，方可予以报销。

　　5、交票人有解释义务，生活部有询问责任。也就是所交票据由生活部审核。对其中不明白的地方，有权询问交票人，并要求其做出解释。不解释或解释不清楚者，不予报销。

费用报销管理制度 篇六

　　为认真执

行上级的财务报销规定，合理使用经费，特制定以下报销制度：

　　一、各科室的包干经费支出贯彻“一支笔”审批原则，由分管领导批准报销，借款或一次报销达5000元以上者，须经校长审批签字后，方可报销。

　　二、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定，对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告，对记载不准确，不完整的原始凭证予以退回，并按国家统一的会计制度的规定更正、补充。

　　三、报销的原始凭证，必须真实可靠内容完整，金额清楚，大小写相符，并注明用途，经办人，否则会计人员有权拒报。

　　四、报销、借款单据经会计人员审核后，出纳员方可付款。收回借款时，应当另开收据，不得退回原借款单。

　　五、个人一律不得私自借用公款，否则要追究会计及出纳人员的责任，情节严重的，将依法追究责任。

　　六、因公需要借款的，必须填开借款凭据，注明用途，差旅费借款后在回校后一周内必须报帐，购物的应在借款后30日内报帐，否则从本人工资中扣回。

　　七、科室领导应严格控制支出计划，各项目金额应在计划内使用，对各项物资、办公用品、各种纪念品、奖品的购买，由总务仓库办理入库后才能报销。

　　八、凡学校职工出差，不报出租车费，住宿费按实际住宿票所开天数在限额内报销，无填制住宿天数的按一天计算，超出部分自理，各种标准参照豫财行[1996]第2号文件。

　　九、各科室不得私设小金库，乱收费，收入及时上缴财务，支出凭据报销，不得坐支现金。

　　十、招待费必须经办公室办理，校长审批后方可报销。