费用管理制度【推荐6篇】

费用管理制度 篇一

费用管理制度对于企业的经营和发展起着重要的作用。一个严格、规范的费用管理制度可以帮助企业实现成本的控制和效益的提升，增强企业的竞争力。本文将从费用管理制度的意义、主要内容以及实施过程中的注意事项等方面进行探讨。

首先，费用管理制度的意义不言而喻。在市场经济的背景下，企业要想在激烈的竞争中立于不败之地，就必须通过合理的费用管理来降低成本，提高效益。费用管理制度可以帮助企业对各项费用进行规范、透明的管理，减少无效支出，提高资源利用效率。同时，通过对费用的监控和分析，可以及时发现问题并采取相应的措施，保护企业的利益。

其次，费用管理制度的主要内容包括费用预算、费用核算和费用控制等。首先，费用预算是指根据企业的经营计划和目标，对各项费用进行合理的预估和分配。通过费用预算，企业可以合理安排资源，控制成本，实现经济效益的最大化。其次，费用核算是指对实际发生的费用进行记录和总结，包括费用的分类、计算和核对等。通过费用核算，企业可以清楚地了解各项费用的来源和去向，及时发现问题，并进行调整。最后，费用控制是指根据费用预算和核算的结果，对费用进行控制和监督，确保费用的合理性和有效性。费用控制包括内部控制和外部控制两个方面，内部控制主要是通过内部审计、内部监督等手段对费用的使用进行控制，外部控制主要是通过相关政策和法律对费用的使用进行监督和管理。

最后，实施费用管理制度需要注意以下几点。首先，应根据企业的实际情况和特点设计合理的费用管理制度，不能一刀切，要因企施策。其次，应加强对费用管理制度的宣传和培训，提高员工的费用管理意识和能力。同时，要建立健全的激励和约束机制，激发员工的积极性和创造力。最后，要不断完善费用管理制度，及时调整和优化制度，以适应企业发展的需要。

综上所述，费用管理制度是企业管理的重要组成部分，对于企业的发展至关重要。企业应根据自身情况制定合理的费用管理制度，并加强实施和监督，以提高经济效益，增强竞争力。

费用管理制度 篇二

费用管理制度是企业管理的重要组成部分，对企业的经营和发展起着至关重要的作用。本文将从费用管理的必要性、制度设计和实施效果等方面进行探讨。

首先，费用管理制度的必要性不言而喻。在市场经济的背景下，企业要想在激烈的竞争中立于不败之地，就必须通过合理的费用管理来降低成本，提高效益。费用管理制度可以帮助企业对各项费用进行规范、透明的管理，减少无效支出，提高资源利用效率。同时，通过对费用的监控和分析，可以及时发现问题并采取相应的措施，保护企业的利益。

其次，费用管理制度的设计至关重要。制度设计应根据企业的实际情况和特点，制定合理的费用管理政策和规定。首先，应建立科学的费用分类体系，将各项费用进行科学合理的分类，便于管理和控制。其次，应建立完善的费用核算和分析体系，确保费用的准确记录和分析，为决策提供可靠的依据。最后，应建立健全的费用控制机制，包括内部控制和外部控制两个方面。内部控制主要是通过内部审计、内部监督等手段对费用的使用进行控制，外部控制主要是通过相关政策和法律对费用的使用进行监督和管理。

最后，制度的实施效果是评价费用管理制度的重要标准。通过制度的实施，企业能够实现成本的控制和效益的提升。首先，费用管理制度可以帮助企业降低各项费用，提高资源利用效率。其次，费用管理制度可以帮助企业及时发现和解决费用管理中存在的问题，保护企业的利益。最后，费用管理制度可以帮助企业提高经济效益，增强竞争力。

综上所述，费用管理制度是企业管理的重要组成部分，对于企业的发展至关重要。企业应根据自身情况制定合理的费用管理制度，并加强实施和监督，以提高经济效益，增强竞争力。

费用管理制度 篇三

　　为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，制定本制度。

　　一、公司对各项费用开支实行计划管理，各项开支原则上必须先报计划，按批准的计划开支。各项费用开支都必须取得合法原始凭证，经办人必须在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必须认真审核，保证开支凭证完整、准确、合法。

　　二、较大的费用开支实行先报计划后开支，具体分两种情况：1000元以上的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。200——1000元的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。

　　三、较小的费用开支实行

审核报销，200元以下的费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。

　　四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特殊情况报出租车费需总经理批准。市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。

　　五、加强水电费的管理。

　　水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。

　　公司每个员工都要树立节约每一分钱的思想，办公室人离开后必须关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，及时关电、关水，值班人员如未发现或发现后未及时处理的，每次罚款5元。

　　六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。

费用管理制度 篇四

　　根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

　　一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

　　二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：

　　1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

　　2、膳宿费系指膳食费及宿费。

　　3、特别费系指因公支付邮电或招待费等。

　　三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下：

　　1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。

　　2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

　　3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。

　　四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个包干：

　　1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。

　　2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。

　　3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。

　　4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。

　　5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。

费用管理制度 篇五

　　一、目的

　　为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。

　　二、适用范围

　　本制度适用于市场部及其它相关部门。

　　三、出差管理

　　1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。

　　2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

　　四、差旅费

　　差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

　　1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

　　2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

　　3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

　　4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

　　5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

　　6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

　　7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

　　五、备用金管理

　　1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

　　2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

　　3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

　　六、报销管理

　　1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

　　2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

　　3、单据报销规定填写和粘贴方法：

　　差旅费报销单

　　a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

　　b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

　　费用报销单

　　a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。

　　b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。

　　c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。

　　此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。

费用管理制度 篇六

　　1、目的

　　为加强本单位安全生产费用管理，建立安全生产投入长效机制，特制定管理、暂行办法。

　　2、使用范围

　　本办法适用于本单位的安全生产费用的提取和使用。

　　3、引用法规及相关文件

　　《安全生产法》、《职业病防治法》、《企业安全生产费用提取和使用管理办法》

　　4、术语

　　安全生产费用：是指企业按照规定标准提取，在成本中列支，专门用于完善和改进企业安全生产条件的资金。

　　5、实施程序

　　5．1 安全生产费用管理按照“企业提取、安委监管、确保需要、规范使用”的原则进行。

　　5．2 安全管理机构根据安全生产费用的规定适用范围、安全生产情况、相关部门安全投入计划及年度安全生产费用提取预算额。

　　5．3 财务部按规定及计划提取安全生产资金，纳入年度财务预决算，实行专款专用。

　　5．4 安全生产费用的使用，应由项目部根据现场实际情况，填写安全生产费用月度审批表，安全管理机构审核，主管领导审批后方可执行。

　　5．5 安全生产费用的计提标准为工程造价，土建部分2%的标准提取使用、安装部分1．5%标准提取使用。

　　5．6 安全生产费用的使用范围：

　　1）现场作业人员劳动保护用品（安全带、安全帽、安全网、安全鞋、工作服等）；

　　2）安全设施及特种设备的检测检验支出；

　　3）临时用电工程设施；

　　4）消防设施、器材的购买、维修、更换；

　　5）应急救援器材、设备、药品、急救箱等；

　　6）安全生产宣传教育和培训、安全技能培训及进行应急救援演练支出；

　　7）安全生产检查及评价费用支出；

　　8）危险源、重大事故隐患的评估、整改、监控支出；

　　9）施工现场安全防护所需设施、材料、机械、人工等费用支出；

　　10）安全技术措施费用；

　　11）安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；

　　12）安全监控设施；

　　13）职业健康体检所发生的费用；

　　14）文明三区、标准化建设所需费用；

　　15）其他与安全生产直接相关的支出。

　　5．7 应将安全生产费用优先用于满足安全生产监督管理部门对企业安全生产提出的整改措施或达到安全生产标准所需支出。

　　本制度由安全生产管理机构负责解释。