出纳工作流程怎么写(精彩3篇)

出纳工作流程怎么写 篇一

随着企业规模的扩大和财务管理的日益重要，出纳工作流程的规范化变得越来越重要。一个良好的出纳工作流程可以有效地管理和控制企业资金，确保财务的准确性和透明度。在本篇文章中，我们将介绍一个合理的出纳工作流程，并探讨如何有效地执行。

第一步：收款

出纳工作的第一步是收款。当客户支付货款或款项时，出纳应及时接收并核对款项的准确性。这包括确认款项的金额、收款方式和相关的付款方信息。

在收到款项后，出纳需要及时登记收款信息，并将款项存入公司的银行账户。这一过程中，出纳还需要确保所收款项与销售和财务系统中的记录一致。

第二步：付款

付款是出纳工作的另一个核心环节。出纳需要根据公司的支出计划和相关的付款申请，按时支付供应商或其他相关方的款项。

在付款过程中，出纳需要仔细核对付款申请的准确性，并与相关部门进行沟通，以确保付款的准确性和及时性。同时，出纳还需要注意付款的方式，如支票、电汇或现金支付，并保留相应的付款凭证和记录。

第三步：账务处理

账务处理是出纳工作流程中不可或缺的一步。出纳需要确保所有的收款和付款记录都得以正确地记账，并及时更新财务系统。

在账务处理过程中，出纳还需要注意核对银行对账单和公司财务系统的记录，以确保账目的准确性和一致性。出纳还需要及时处理和解决账务差异或异常情况，并与财务部门进行有效的沟通和协调。

第四步：报告和分析

报告和分析是出纳工作流程中的最后一步。出纳需要定期生成财务报表和相关的财务分析，以供管理层和其他相关方参考和决策。

在报告和分析过程中，出纳需要确保报表的准确性和完整性，并及时向管理层提供相关的财务分析和建议。出纳还需要与其他部门进行有效的沟通和协调，以确保报表和分析的及时性和可靠性。

综上所述，一个合理的出纳工作流程可以帮助企业有效地管理和控制资金，确保财务的准确性和透明度。出纳需要在收款、付款、账务处理和报告分析等环节中保持高度的准确性和协调性，以确保工作流程的顺畅和有效性。同时，出纳还需要与其他部门进行有效的沟通和协作，以确保整个财务管理过程的顺利进行。

出纳工作流程怎么写 篇三

出纳工作流程怎么写

一、办理银行存款和现金领龋

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

出纳工作细则：

工作事项及审验等程序

失误防范及纠正程序

现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。

多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。

不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

每日下班之前填制结报单。

3、保管

4、公司账务章平时由出纳保管。

每日下班后账务章交总经理处。

报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

若无，应补。

2、附在支付证明单后的'原始票据是否有涂改。

若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。

若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。

若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。