内部审计年度工作计划(精选6篇)

内部审计年度工作计划 篇一

随着企业的发展和规模的扩大，内部审计在企业管理中的作用变得越来越重要。一份完善的内部审计年度工作计划可以帮助企业更好地管理和监督内部风险，确保企业的可持续发展。本文将介绍一份内部审计年度工作计划的主要内容和制定过程。

一、确定审计目标和范围

在制定内部审计年度工作计划之前，首先需要明确审计的目标和范围。审计目标是指审计工作的总体目标，例如提高企业的内部控制水平、发现和预防内部风险等。审计范围则是指审计工作覆盖的领域和业务流程，例如财务、人力资源、采购等。确定审计目标和范围是制定年度工作计划的基础，也是保证审计工作有效性和针对性的重要前提。

二、制定审计计划和时间表

在明确审计目标和范围之后，接下来需要制定具体的审计计划和时间表。审计计划是指对每一个审计项目的具体安排和步骤，包括审计的时间、地点、责任人等。审计时间表则是对整个年度审计工作的时间安排和顺序进行规划。制定审计计划和时间表需要考虑到企业的实际情况和资源限制，确保审计工作的合理性和可行性。

三、确定审计方法和技术

在制定内部审计年度工作计划时，还需要确定具体的审计方法和技术。审计方法包括问卷调查、现场检查、数据分析等，而审计技术则包括计算机辅助审计工具和数据挖掘等。选择合适的审计方法和技术可以提高审计工作的效率和准确性，同时也可以适应企业信息化和数字化的发展趋势。

四、制定风险评估和控制建议

内部审计的最终目的是为了发现和预防内部风险，提出相应的控制建议。因此，在制定内部审计年度工作计划时，需要考虑到风险评估和控制建议的内容和方法。风险评估是指对企业内部风险的识别和评估，可以通过风险矩阵、风险评分等方法进行。控制建议则是指对已发现的内部风险提出相应的改进和预防措施，以确保企业的内部控制有效性和可持续发展。

总之，一份完善的内部审计年度工作计划可以帮助企业更好地管理和监督内部风险，提高企业的内部控制水平。制定内部审计年度工作计划需要明确审计目标和范围，制定审计计划和时间表，确定审计方法和技术，以及制定风险评估和控制建议。通过科学合理地制定年度工作计划，可以提高审计工作的效率和准确性，为企业的可持续发展提供有力支持。

内部审计年度工作计划 篇二

随着企业竞争的加剧和市场环境的变化，内部审计在企业管理中的作用愈发凸显。一份完善的内部审计年度工作计划是保证审计工作高效进行的重要保障。本文将介绍内部审计年度工作计划的制定过程和主要内容，并探讨其在企业管理中的重要性。

一、制定审计目标和范围

内部审计年度工作计划的制定首先需要明确审计的目标和范围。审计目标是指审计工作的总体目标，例如提高企业的内部控制水平、发现和预防内部风险等。审计范围则是指审计工作覆盖的领域和业务流程，例如财务、人力资源、采购等。明确审计目标和范围有助于确定审计工作的重点和方向，提高审计工作的效果和针对性。

二、制定审计计划和时间表

在明确审计目标和范围之后，接下来需要制定具体的审计计划和时间表。审计计划是指对每一个审计项目的具体安排和步骤，包括审计的时间、地点、责任人等。审计时间表则是对整个年度审计工作的时间安排和顺序进行规划。制定审计计划和时间表需要充分考虑企业的实际情况和资源限制，确保审计工作的合理性和可行性。

三、确定审计方法和技术

内部审计年度工作计划还需要确定具体的审计方法和技术。审计方法包括问卷调查、现场检查、数据分析等，而审计技术则包括计算机辅助审计工具和数据挖掘等。选择合适的审计方法和技术可以提高审计工作的效率和准确性，同时也可以适应企业信息化和数字化的发展趋势。

四、制定风险评估和改进建议

内部审计的最终目的是为了发现和预防内部风险，提出相应的改进建议。因此，在制定内部审计年度工作计划时，需要考虑到风险评估和改进建议的内容和方法。风险评估是指对企业内部风险的识别和评估，可以通过风险矩阵、风险评分等方法进行。改进建议则是针对已发现的内部风险提出相应的改进和预防措施，以提高企业的内部控制水平和管理效能。

总之，一份完善的内部审计年度工作计划可以帮助企业更好地管理和监督内部风险，提高企业的内部控制水平。制定内部审计年度工作计划需要明确审计目标和范围，制定审计计划和时间表，确定审计方法和技术，以及制定风险评估和改进建议。通过科学合理地制定年度工作计划，可以提高审计工作的效率和准确性，为企业的可持续发展提供有力支持。

内部审计年度工作计划 篇三

一、指导思想

继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。

二、工作重点

(1)继续深化经济责任审计。

认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

(2)继续深入开展财务收支审计。

以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

(3)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。

(4)认真抓好跟踪审计。

以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1、坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

2、贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

3、坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，做到原则性和灵活性的和谐统一。

4、发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。

内部审计年度工作计划 篇四

新年的钟声已经敲响了。回顾一年的学习工作，我们在忙碌中也取得了很大的成绩。为了在新的一年里更好的工作，特制订以下的工作计划：

一、总体工作思路

2017年审计工作的总体思路是：以科学发展观为指引，认真贯彻落实省、市审计工作会议和区委全委扩大精神，着力推动审计工作创新创优，狠抓审计质量建设和队伍建设，为现代化国际城市新中心建设作出新贡献。

二、工作目标任务

一审计项目安排

20_年暂计划安排审计项目47项部分经济责任审计项目待确定后再增加，其中：财政预算执行情况审计1项、经济责任审计5项、部门预算执行审计1项、固定资产投资审计35项其中决算审计11项、跟踪审计24项、专项审计调查5项市局统一组织2项、自定项目3项。具体项目计划见附表。

1.财政预算执行情况审计

对20_年区本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行审计，审计中重点以预算管理和资金分配为重点，以预算执行效率、专项资金管理和非税收入管理为主要内容，关注国库集中支付改革推进和配套制度建立情况，促进预算分配公开透明、科学规范，财政资金运行安全、合理有效。

2.经济责任审计

根据区委组织部委托,暂安排对5名区管领导干部进行经济责任审计部分经济责任审计项目待确定后再增加,审计中将守法守规守纪尽责放在更加突出位置，加强对专项资金使用的绩效评估，力争在推动案件查处和防腐倡廉上实现新突破。

二其他审计工作

1.根据全区统一部署，组织开展河北村800亩城中村改造、清河路188亩、江心洲一、二期、鹭鸣苑危旧房改造、河西南部剩余地块、南河风光带等6项拆迁资金跟踪审核工作。

2.完成区委、区政府部署的其他临时性审计任务，协助区纪委、监察局和司法等部门做好查案、办案工作。

3.加强审计调研和审计信息工作，建立审计调研和审计信息责任制，每个科室全年要完成不少于1篇高质量的审计调研文章，每人每年要编报6篇审计信息。

4.完成档案管理省级三星复查工作。

5.加强全区内部审计的指导、管理和服务工作。

三、主要工作措施

一转变观念，着力推动审计科学转型。

要始终围绕区委、区政府中心工作开展审计，用解放思想引领审计工作创新，促进审计科学转型。注重加强审计服务。牢固树立审计服务中心工作意识，增强审计工作的主动性、创造性，自觉将审计融入全区经济社会发展大局，积极为领导提供有效的决策依据，当好决策参谋。

二创先争优，着力打造精品审计项目。

要紧扣打造审计“精品”工作目标，积极推动审计创先争优，全年力争打造1至2项高质量的审计项目。加强审计工作科学管理。继续建立审计工作目标管理责制，完善审计工作考核办法，加强任务完成情况的考核考评。今年要推行局领导带项目制度，重要审计项目必须有1名局领导担任主审或助审。年内要编报计算机审计案例5篇、计算机审计方法2篇，开展信息系统审计1项，选送1至2人参加_计算机中级培训，并力争有案例、方法和计算机审计项目在_、省审计厅、市审计局评比中获奖。

三夯实基础，着力提高审计队伍素质。

要有计划加强审计人员的政治思想教育和业务技能培训，不断提高其综合素质。一是抓紧思想政治建设。通过扎实的思想政治教育，使审计人员政治上坚定、思想上纯洁，具备无私奉献的思想品格，保持良好的职业道德，为圆满完成审计任务打下坚实的思想基础。二是抓实业务技能培训。要结合实际，深入贯彻落实各级关于改进工作作风的有关规定，要在全局大兴务实之风，始终坚持求真务实、严谨细致、客观公正的工作作风，增强政治意识，大局意识和责任意识，进一步提高工作主动性、扎实性，以务实的作风完成好各项工作任务。

四立足实际，着力加强党建和精神文明建设。

坚持“两手抓”的工作理念，立足自身实际，以过硬的党建工作和深入的精神文明建设，促进审计工作全面发展。主要是从认真落实党建工作制度反面下手，继续坚持党员轮流上党课，年内组织召开1次领导干部民主生活会，积极参加全区统一组织的“结对帮扶”、“一助一”和文明城市创建等工作。

内部审计年度工作计划 篇五

(一)工作计划

1、20__年，我处共审计基建修缮项目_个，涉及送审金额_亿元，其中包括：在审项目_个，涉及送审金额约_万元;已审结并出具审计报告的项目_个，涉及送审金额_万元，最终审定金额_万元，直接核减额_万元，平均核减率。

2、20__年，我处共参与包括田径场在内的基建工程项目招投标_次，涉及金额_多万元;参与设备招投标_余次，涉及金额_余万元。

3、20__年，我处共完成合同项目审计_个，涉及金额_万元。

4、20__年，我处继续有序开展财务收支审计工作，完成财务收支审计项目_项，涉及审计金额_亿元。

5、20__年，学校新一轮中层领导干部经济责任审计工作启动，我处接受组织部委托对_个职能处室和_个学院的正职领导进行了任期经济责任审计，提出相应整改意见_条。

6、完成或部分完成上级部门要求整改的项目_个。

7、起草并经校办发文颁布《__理工大学建设工程项目审计实施办法》、《__理工大学审计整改工作实施办法》，修订《__理工大学内部审计工作相关文件选编》(第二版)。

(二)工作亮点

1、加强审计宣传。召开了全校性的“审计工作会议”、完成了全校性审计制度宣讲，宣扬了内部审计的职能与作用，强化了各方的审计意识、营造了更多领导、老师关注审计、重视审计的校园氛围。

2、建立长效机制。加强了基础性工作和制度建设及长效机制建设，建立并不断完善“审计联络员队伍”、完成了《__理工大学内部审计工作相关文件选编(第二版)》的修订和编印。

3、承担审计责任。通过审计发现的问题，向校领导提出了管理建议若干条，承担了审计处应该承担的职责。

(三)20__年工作思路

1、坚持依法审计，服务监督工作理念，充分发挥“免疫系统”职能，为校领导决策提出必要的建议，承担起应该承担的职责;

2、依法高质量完成日常审计工作(基建、修缮、财务、专项、合同等);

3、完善中层干部经济责任审计工作;

4、进一步强化审计整改工作，研究并逐步建立审计结果公开制度。

内部审计年度工作计划 篇六

20__年全县卫生系统内部审计工作坚持以创新的工作思路、科学的工作方法、务求实效的工作态度，切实履行监督职责，充分发挥卫生系统内部审计作用，促进我县卫生事业又好又快发展。今年重点做好以下几项工作:

一、突出财务收支和项目资金审计，切实发挥审计监督职能

全年计划对4个乡镇卫生院实施常规审计，对财务收支、 项目资金管理、政府采购、国有资产管理及票据、物价等就地开展绩效审计。从会计基础工作规范和项目资金规范管理方面入手，检查工作中不规范的做法和存在的问题，提出建议和整改措施，建立长效管理机制，规范管理，增强领导干部的财经法规意识和经济责任意识。

二、运用审计成果，加强对审计发现问题的督促整改

科学分析和梳理审计结果，有效发挥监督与服务职能，立足发展，着眼整改，充分运用好审计结果。加大审计后续跟踪力度，及时了解被审计单位对审计中所查出问题的整改情况，在整改过程中，注重加强内控制度建设，不断完善财务管理制度，确保内部管理规范有序。同时督促未被审计的单位对照其它被审计单位暴露出的问题，组织自查整改。

三、推动内部审计交流，提升内部审计效率

加大对本系统内审工作的力度，深入进行调查研究，总结交流经验，促进内审工作的深入开展和审计工作水平的提高。加强单位之间相互学习和交流，不断提高本系统内部审计的能力。

加强与审计机关之间的沟通与交流，创新审计思路，改进审计方法，努力提高卫生系统内部审计工作效率。今年计划请审计部门对公立医院进行内部审计工作。

四、强化内审队伍建设，加大业务培训力度，提高审计人员政治素质和业务水平

加强审计人员政治思想教育，提高审计人员的综合素质和业务水平。组织审计人员认真学习，不断提高业务能力;提高审计人员职业道德，树立强烈的事业心和责任感，积极而公正地履行审计职责。审计人员工作总结内部审计工作总结县审计局普法工作计划