招待费管理制度【优秀6篇】

招待费管理制度 篇一

招待费是指企业或组织为了开展业务活动或接待来访人员而发生的费用，是一种非常常见的企业开支。然而，由于招待费的使用范围较广，管理起来存在一定的困难。为了规范招待费的使用，提高财务管理的效率和透明度，许多企业都制定了相关的招待费管理制度。

第一，招待费管理制度应明确招待费的使用范围和标准。不同企业的招待费用标准可能有所不同，但一般来说，招待费应用于接待客户、供应商和合作伙伴、组织会议和培训、商务考察等与企业业务相关的活动。招待费管理制度应明确各种招待费用的分类和标准，确保招待费的使用合理、合规。

第二，招待费管理制度应设立审批机制。在制度内明确规定招待费用的审批流程和权限，确保招待费的使用经过合理的审批程序。一般来说，较小额度的招待费可以由直属上级审批，较大额度的招待费则需要上级主管部门或财务部门审批。审批程序可以通过电子审批系统来实现，提高审批效率和准确性。

第三，招待费管理制度应明确招待费用的报销流程和要求。报销招待费应提供相应的费用凭证，如发票、收据等，以便于财务部门核实和审核。同时，招待费用应按照制度规定的流程和要求进行报销，避免因流程不规范而导致的报销延误或纠纷。财务部门应及时审核和处理招待费用的报销申请，确保报销流程的透明和及时性。

第四，招待费管理制度应加强对招待费用的监督和审查。企业应设立独立的审计机构或委员会，对招待费用的使用情况进行定期审查和监督。审计机构或委员会可以通过抽查、核对凭证、调阅相关文件等方式，确保招待费用的使用符合制度和规定，防止招待费用的滥用和浪费。

综上所述，招待费管理制度对于企业的财务管理至关重要。通过明确招待费的使用范围和标准、设立审批机制、规范报销流程和加强监督审查，可以实现招待费的合理使用和管理。这不仅有助于提高财务管理的效率和透明度，还有助于树立企业良好的形象，促进业务的发展。

招待费管理制度 篇二

随着经济的发展和企业业务的扩大，招待费的管理越来越受到企业的重视。招待费是企业接待客户、供应商和合作伙伴、组织会议和培训等活动中不可或缺的一部分，但如果管理不善，可能会导致招待费的滥用和浪费，影响企业的形象和财务状况。为了规范招待费的使用，许多企业都制定了相应的招待费管理制度。

首先，招待费管理制度应明确招待费的使用范围和标准。不同企业的招待费用标准可能会有所不同，但一般来说，招待费用应用于与企业业务相关的接待活动。招待费管理制度应明确各类招待费用的分类和标准，确保招待费的使用合理、合规。

其次，招待费管理制度应设立审批机制。在制度内明确规定招待费用的审批流程和权限，确保招待费的使用经过合理的审批程序。一般来说，较小额度的招待费可以由直属上级审批，较大额度的招待费则需要上级主管部门或财务部门审批。审批程序可以通过电子审批系统来实现，提高审批效率和准确性。

此外，招待费管理制度应明确招待费用的报销流程和要求。报销招待费用时，应提供相应的费用凭证，如发票、收据等，以便财务部门核实和审核。同时，招待费用应按照制度规定的流程和要求进行报销，避免因流程不规范而导致的报销延误或纠纷。财务部门应及时审核和处理招待费用的报销申请，确保报销流程的透明和及时性。

最后，招待费管理制度应加强对招待费用的监督和审查。企业应设立独立的审计机构或委员会，对招待费用的使用情况进行定期审查和监督。审计机构或委员会可以通过抽查、核对凭证、调阅相关文件等方式，确保招待费用的使用符合制度和规定，防止招待费用的滥用和浪费。

通过制定和执行招待费管理制度，企业可以规范招待费的使用和管理，提高财务管理的效率和透明度。这不仅有助于节约企业的开支和资源，还有助于树立企业的良好形象，促进业务的发展。因此，招待费管理制度对于企业来说具有重要的意义。

招待费管理制度 篇三

　　管理制度是实施一定的管理行为的依据，是社会再生产过程顺利进行的保证。合理的管理制度可以简化管理过程，提高管理效率。以下是小编为大家收集的招待费管理制度（精选11篇），希望对大家有所帮助。

招待费管理制度 篇四

　　第一条总则

　　为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。

　　第二条业务招待费适用范围

　　业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。

　　招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。

　　第三条业务招待费的使用原则

　　业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。

　　第四条业务招待费的管理原则

　　1、按照公司签定责任状时下达的年度指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。所有的招待实行事前审批制度。

　　2、招待费由分管副总经理、总经理权限审批。

　　3、严格执行分档次接待原则，各档次选定1—2家酒家、宾馆，对应接待。禁止越档次接待。

　　4、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。

　　第五条业务招待费的审批权限

　　业务费：一律由领导控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。

　　第六条外部招待费的审批程序与开支标准

　　（一）外部招待的审批程序

　　外部招待是指因工作需要在外进行的招待。对外招待实行事前报总经理同意审批后方可执行。

　　（二）外部招待开支标准

　　1、招待一般来宾来客，每席餐费不超过400元（含酒水等），酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。

　　2、招待主管领导及以上每席不超过1000元（含酒水等），酒水标准白酒控制在300元/瓶以下。

　　3、招待用白酒一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶（每席标准），并且白酒不得超过标准。

　　4、端午节、中秋节、春节对接经理级别送礼标准为400—500元，主管级别送礼标准为600—800元，总经理级别标准为1000—2000元。

　　第七条财务控制与监督

　　1、财务部应严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批是否完整。

　　2、财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。

　　3、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务招待费。业务招待同时有多个经办人参与招待，应由最高职务经办人报帐。

　　4、单餐消费50元/人以上的，需向酒家索取清单或清单复印件，提交给总经理、财务部审核人员作为报销依据。库存酒水核销单应与对应的餐费报销单一起提交总经理审批、财务部复核。餐费报销单上应注明公司参与接待的人员、接待的客人人数。

　　5、所有宴请、业务费用开支必须列明事由、招待对象。

　　6、业务招待费核算范围及要求

　　（1）招待费一律记入“管理费用—业务招待费”中，不允许在其他科目中列支。合同标明提供安装食宿支出的入账科目与合同标的入账科目相同。

　　（2）招待费包括因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等。

　　（3）招待费包括因公接待从综合部领用的烟、酒、饮料等，依据领用单，由综合部开具《烟酒出库单》记入招待费。

　　（4）公司食堂接待的菜金应合理标价，因公在食堂接待发生的招待费，点菜单上须按照菜金标价记录金额，并经负责接待人签字确认，月底凭点菜单从福利费中转出记入招待费。合同标明的提供食宿，在规定的标准内，依据实际发生额，从福利费中转出记入相关科目。

　　（5）公司发生的业务招待费用，如存在票据本身与业务实质不相符之费用，必须还原成“业务招待费用”列示，并说明原因。

　　（6）原则上无票据开支必须有证明人。

　　第八条其他

　　1、本办法自20XX年1月1日起开始执行。

　　2、本办法解释权在公司财务部和综合部。

招待费管理制度 篇五

　　一、总则

　　为了进一步强化财务管理，防范费用浮滥支出，本公司实行预算标准总量控制，人数控制，标准控制，过程控制，年费用总计不能超过该部门本年度销售收入的2‰。

　　1、范围

　　公司所有业务招待支出均属本范畴。

　　2、权责

　　（1）业务招待费报销：部门领导核准，分管领导批准，由总公司总经理/党委书记签字后方可报销。

　　（2）业务招待核准：部门领导核准。

　　二、作业流程

　　1、业务招待的种类

　　（1）因公往来单位或个人，临时性之喜庆丧事或庆祝活动之花篮、礼金、礼品等费用。

　　（2）特定业务目的公关性的宴请或礼品（金）。

　　（3）一般工作往来之业务招待餐费及礼品。

　　（4）事先向总经理报准的交际礼金。

　　2、业务招待执行

　　（1）承办人员于在招待工作执行前，应填写《业务招待申报单》，经部门领导批准后为之。经批准的.《业务招待申报单》由部门备案保管。

　　（2）业务招待工作执行因时间紧迫或特殊原因应先向部门领导请示，同意后可以事后二天内申请补办手续，未获请示同意的费用，其招待费用由本人自行承担；招待工作补办申请逾期一律不予受理，特殊情况需经分管领导批准后方可报销。

　　（3）因工作需要招待客人，必须按照标准严格执行。宴请标准由部门领导按实际需要制定，尽量减少陪餐人员。重要接待任务需要提高宴请标准的，报总经理审批。

　　3、业务招待审核及核准报销

　　招待费用申报，严重超标、以少报多或未实际执行虚报费用，由本人承担全部费用并提出严重警告，审查人未予举发，审查人员处罚报销额之20—30%。

　　三、其它有关规定

　　1、业务招待申报单一律列为机密文件，保管人应妥为上锁保管，各级承办人不得泄密。其它单位不得留存或影印交际工作申报单。

　　2、招待费用因故无法取得发票或以其它发票名目替代报销，需先呈报部门经理批准。

　　3、业务招待工作承办人申报招待如有不实、不必要或假公济私经查属实，一律追回其报销款项，并处记大过处分，情况严重（连续多次）并得予以辞退，其他审查人员则按章追究责任。

　　4、不实、不必要或假公济私申报，如经举发查实，（不公开）奖励举报人并发给此项金额1/3～1/2之奖金。

　　5、业务承办人或对口单位因未妥善做好应该之交际，而致使工作推行困难或招致抱怨，视同办事不力，经查实处记过或降职处分。

　　6、费用包干的业务部门，在核定额度范围内，提供正式的报销凭证由部门领导核准，分管领导批准，总公司总经理/党委书记签字后方可报销。

招待费管理制度 篇六

　　一、业务执行费的使用原则

　　1、业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。

　　2、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定。

　　3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到积极的作用。

　　二、业务招待费的使用范围

　　1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。

　　2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。

　　3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。

　　4、业务招待费可用于本企业发生突发性事件后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。

　　5、业务招待费可用于因实施重大生产项目、临时突击项目而需要连夜工作发生的夜间就餐，茶水饮料等必要性支出。

　　三、业务招待费的管理

　　1、计划财务部根据年度业务招待费计划分期将指标划拨到行政部。计划财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。

　　2、行政部是业务招待费的管理部门，并根据制度和核定的计划指标严格控制使用。

　　4、行政部每年对本企业业务招待费使用情况分项作出分析报告和处理意见，交公司分管领导批示。由行政部提交全年业务招待费使用情况统计表，向员工代表大会报告。

　　四、业务招待费使用标准和申请程序

　　1、行政部负责日常招待物品的采购，经行政部主任签字同意方可凭发票到计划财务部出帐。行政部负责建立招待物品的领用台帐。

　　2、各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经行政部主任同意，可到行政部事务员处签字领取。一次领用价值超过800元，需公司分管领导批准。

　　3、上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品，统一由行政部根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办。

　　4、有关来客就餐的标准和申请程序。

　　（1）外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人级别、事由等分别安排。就餐由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任签字，在行政部办理来客就餐手续。

　　（2）上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作，其标准由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任同意，公司分管领导批准，到行政部办理有关手续。

　　（3）上级部门委托本公司承办的会议如需安排食宿的，可由承办部门事先提出申请，经行政部主任同意，公司分管领导批准到行政部办理有关手续。

　　（4）因本企业工作需要在外招待客人，招待标准应事先报公司领导批准后，填写“付款通知单”经行政部主任、公司领导签字后到计划财务部报销。

　　（5）本企业发生突发性事件，在抢险、抢修、救灾过程中需用餐，由行政部按工作餐标准及现场处理人数通知食堂送达。

　　（6）因重大突击项目必须连续工作而影响正常就餐的，按工作餐标准由项目经管部门填写申请，经行政部主任、公司分管领导同意后到行政部办理有关手续。

　　五、其它有关规定

　　（1）各有关部门应严格按就餐标准申请。凡超过标准的，其超出部分自理。

　　（2）凡没有完善就餐手续就发生的招待用费一律自理。

　　（3）食堂每月持就餐申请单到行政部办理付款手续。

　　（4）招待来客时，严格控制陪同人数。

　　六、本制度由行政部负责检查和考核

　　解释权归行政部。