报销管理制度【经典5篇】

报销管理制度 篇一

报销管理制度的重要性及其实施方法

摘要：报销管理制度是企业内部管理的重要一环，它对于提高企业的财务管理水平、规范员工的报销行为、控制企业的成本开支具有重要意义。本文将从报销管理制度的重要性和实施方法两个方面进行阐述。

一、报销管理制度的重要性

1. 提高财务管理水平：报销管理制度明确了企业报销的审批流程和限额标准，减少了审批环节的纠纷和漏洞，提高了财务管理的效率和准确性。

2. 规范员工报销行为：报销管理制度规定了员工报销的范围和条件，明确了各项费用的报销标准和申请流程，使员工的报销行为更加规范合规，避免了个人行为对企业财务造成的损失。

3. 控制企业成本开支：报销管理制度对各项费用进行了明确的限额标准和审批流程，有效控制了企业的成本开支，避免了不必要的费用浪费和滥用。

二、报销管理制度的实施方法

1. 设立报销管理部门：企业应设立专门的报销管理部门，负责制定和执行报销管理制度，监督和管理报销行为。

2. 建立报销管理系统：使用现代化的信息技术手段，建立报销管理系统，实现报销信息的录入、审批、查询和统计等功能，提高管理效率和准确性。

3. 培训员工：企业应定期开展员工报销管理培训，使员工了解报销管理制度的内容和要求，提高员工的报销管理意识和能力。

4. 加强监督和审计：企业应加强对报销行为的监督和审计，定期进行报销数据的分析和检查，及时发现和纠正违规行为。

5. 定期评估和改进：企业应定期评估报销管理制度的实施效果，根据评估结果进行相应的改进和完善，保持报销管理制度的有效性和适应性。

结论：报销管理制度的建立和实施对于企业的财务管理和成本控制具有重要意义。企业应重视报销管理制度的建立和完善，通过设立专门的管理部门、建立现代化的管理系统、加强员工培训和监督审计等措施，实现报销管理制度的有效实施，提升企业的管理水平和竞争力。

（共计604字）

报销管理制度 篇二

如何建立高效的报销管理制度

摘要：建立高效的报销管理制度对于企业的财务管理和成本控制具有重要意义。本文将从制度设计、流程优化、信息化建设和员工培训等方面提出建立高效的报销管理制度的具体方法和注意事项。

一、制度设计

1. 设定明确的报销范围和条件：制度设计应明确规定报销的范围和条件，以避免员工的滥用和不当报销。

2. 设立审批流程和权限制度：制度设计应明确规定报销的审批流程和权限制度，以保证报销行为的合规性和规范性。

3. 设定合理的报销限额和标准：制度设计应合理设定各项费用的报销限额和标准，以控制企业的成本开支。

二、流程优化

1. 简化报销申请流程：通过优化报销申请流程，减少审批环节，提高审批效率。

2. 加强信息沟通和协作：建立良好的信息沟通和协作机制，加强各部门之间的配合，提高报销流程的顺畅度。

3. 强化财务核算和审核：加强财务核算和审核工作，确保报销数据的准确性和可靠性。

三、信息化建设

1. 建立报销管理系统：利用现代化的信息技术手段，建立报销管理系统，实现报销信息的录入、审批、查询和统计等功能，提高管理效率和准确性。

2. 提供在线报销服务：通过建立在线报销平台，提供员工自助报销服务，减少纸质报销单的使用，提高报销效率和便捷性。

3. 数据分析和决策支持：利用报销管理系统的数据分析功能，对报销数据进行分析和挖掘，为企业的决策提供支持和参考。

四、员工培训

1. 举办报销管理培训：定期组织员工报销管理培训，使员工了解报销管理制度的内容和要求，提高员工的报销管理意识和能力。

2. 提供操作指南和帮助文档：为员工提供操作指南和帮助文档，解答常见问题，提高员工在报销管理系统上的使用效率。

3. 加强监督和奖惩机制：加强对员工报销行为的监督和奖惩机制，对违规行为进行及时纠正和惩处，保障报销管理制度的有效实施。

结论：建立高效的报销管理制度需要从制度设计、流程优化、信息化建设和员工培训等方面着手。企业应根据自身情况和需求，制定适合的报销管理制度，并通过合理的流程优化、信息化建设和员工培训等措施，实现报销管理制度的高效实施，提升企业的管理水平和竞争力。

（共计628字）

报销管理制度 篇三

　　一、目的

　　为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。

　　二、适用范围

　　本制度适用于市场部及其它相关部门。

　　三、出差管理

　　1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。

　　2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

　　四、差旅费

　　差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

　　1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

　　2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

　　3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销。

　　4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

　　5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销。

　　6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

　　7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

　　五、备用金管理

　　1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

　　2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

　　3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的'个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

　　六、报销管理

　　1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

　　2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

　　3、单据报销规定填写和粘贴方法：

　　差旅费报销单

　　a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

　　b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

　　费用报销单

　　a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。

　　b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。

　　c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。

报销管理制度 篇四

　　第一条：固定资产报销：

　　1.购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;

　　2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票;

　　3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销;

　　4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

　　第二条：流动资产报销：

　　1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;

　　2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;

　　3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部);

　　4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正;

　　5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表;

　　6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采

购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借;

　　7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票;

　　8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。

报销管理制度 篇五

　　一、报销范围：

　　本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

　　二、出差审批办法：

　　1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

　　如要借款，应填写"领款单"，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行"前帐不清、后帐不借"的原则。

　　2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

　　三、差旅费报销原则

　　（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

　　（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

　　（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。

　　（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

　　（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。

　　（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

　　四、差旅费报销有关注意事项

　　1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

　　2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。

　　3、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。

　　4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。

　　5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

　　6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。

　　7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

　　8、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

　　本规定从20xx年7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。