电商行业财务管理制度【优质6篇】

电商行业财务管理制度 篇一

电商行业的快速发展使得财务管理变得尤为重要。为了确保企业的财务健康和稳定发展，电商企业需要建立一套科学有效的财务管理制度。本文将从财务目标、预算管理、会计核算、费用控制和风险管理等方面探讨电商行业的财务管理制度。

首先，电商企业的财务目标应该明确，确保企业能够持续盈利和增加企业价值。财务目标应该与企业的战略目标相一致，确保财务指标与企业的长期发展相匹配。此外，财务目标还应考虑到行业竞争和市场变化，及时调整和优化财务策略。

其次，预算管理是电商企业财务管理的重要环节。企业应该制定年度预算和月度预算，明确各项收入和支出预期，以及财务指标的目标值。预算管理能够帮助企业合理安排资源，控制成本，提高盈利能力。同时，预算管理还能够及时发现问题和风险，采取相应措施，确保企业财务的稳定和可持续发展。

第三，会计核算是电商企业财务管理中不可或缺的一环。企业应建立完善的会计核算制度，确保财务数据的准确性和真实性。会计核算应遵循相关法律法规和会计准则，确保财务报表的真实、完整和及时。此外，企业还应加强内部控制，确保会计核算的可靠性和准确性。

费用控制是电商企业财务管理的重要内容之一。电商企业通常需要投入大量的资金用于技术研发、市场推广和物流配送等方面。因此，企业应建立合理的费用控制制度，确保各项费用的合理性和有效性。费用控制应注重成本核算和成本控制，合理分配资源，提高企业的盈利能力。

最后，风险管理是电商企业财务管理制度中的重要组成部分。电商企业面临着市场风险、技术风险、供应链风险等多种风险。因此，企业应建立完善的风险管理制度，及时识别、评估和控制各种风险。风险管理应注重前瞻性和主动性，及时应对风险事件，降低风险对企业财务的影响。

综上所述，电商行业的财务管理制度应包括财务目标、预算管理、会计核算、费用控制和风险管理等方面。电商企业应根据自身情况和发展目标，建立一套适合自己的财务管理制度，不断完善和优化，确保企业的财务健康和稳定发展。

电商行业财务管理制度 篇二

电商行业作为互联网经济的重要组成部分，具有快速发展和高风险的特点，因此需要建立一套科学有效的财务管理制度。本文将从内部控制、财务报告、税务管理和风险预警等方面探讨电商行业的财务管理制度。

首先，电商企业应加强内部控制，确保财务活动的合规性和规范性。内部控制包括风险管理、控制措施和监督机制等方面。电商企业应根据自身情况和发展阶段，建立适合自己的内部控制制度，确保财务活动的合规性和规范性。内部控制还可以帮助企业发现问题和风险，及时采取相应措施，降低财务风险。

其次，财务报告是电商企业财务管理的重要环节。财务报告包括资产负债表、利润表和现金流量表等内容。电商企业应编制真实、完整和及时的财务报告，确保财务数据的准确性和可靠性。财务报告还应遵循相关法律法规和会计准则，确保财务信息的透明度和可比性。

第三，税务管理是电商企业财务管理中的重要内容之一。电商企业通常涉及多地经营和跨境交易，因此需要合理规划和管理税务事务。税务管理包括税务筹划、税务申报和税务审计等方面。电商企业应遵守相关税法和税务规定，合理进行税务筹划，降低税务风险，提高税务效益。

最后，风险预警是电商企业财务管理制度中的重要组成部分。电商企业面临市场风险、技术风险、供应链风险等多种风险。因此，企业应建立完善的风险预警制度，及时识别、评估和控制各种风险。风险预警应注重前瞻性和主动性，及时应对风险事件，降低风险对企业财务的影响。

综上所述，电商行业的财务管理制度应包括内部控制、财务报告、税务管理和风险预警等方面。电商企业应根据自身情况和发展目标，建立一套适合自己的财务管理制度，不断完善和优化，确保企业的财务健康和稳定发展。

电商行业财务管理制度 篇三

　　一、总则

　　为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。财务部总监对部门人员进行考核和管理。

　　二、部门职能

　　负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。负责编制公司年度、月度、季度财务报表。负责固定资产和低值易耗品的管理。负责现金收支及银行结算业务。负责公司财务审计和会计稽核工作。负责会计档案管理工作。

　　三、财务部人员职责

　　1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系

　　2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理

　　3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况

　　4、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息

　　5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案

　　6、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放

　　7、负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理

　　8、协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作

　　9、进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作

　　10、编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作

　　四、业务流程

　　4.1、银行存款付款控制流程

　　4.2、记账凭证账务处理流程

　　4.3、费用报销管理流程

　　4.4、付款流程

　　4.5、应收账款管理流程

　　4.6、存货审计流程

　　4.7、收入审计流程

　　4.8、货币资金审计流程

　　4.9、成本审计流程

　　4.10、利润审计流程

　　4.11 纳税申报流程

　　五、相关制度规范

　　5.1、费用报销管理规范

　　1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

　　2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。

　　3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销； 4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销

　　5.2、转账支票管理规范

　　1、银行转帐支票是付款单位通知银行支付款项得凭证，是同城结算中最简易的形式，凡属本地区内超过1000元的款项结算，一般情况下都必须采用银行转帐结算。

　　2、银行转帐单位名称、签发日期、支付用途及数额。做到票面、收据和原始凭证的金额完全一致。

　　3、财务部签发银行转帐支票时，必须看清楚资金渠道，不准签发空头支票和远期支票，不准将空白支票存放在收款单位代为签发。不准将本单位的支票出租、出借给任何外单位使用。

　　4、为了掌握银行存储情况，财务部必须定期与银行对帐，每月匡算平衡，加强资金调度。

　　5.3、会计档案管理规范

　　1、公司根据税法等有关规定，由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。

　　2、发票上的客户名称，要依据客户在税务部门注册登记单位全称为准，不得写错别字，不得写单位简称；客户为自然人的，要如实填写姓名。

　　3、已开具的发票，须有经办人按发票全部联次一次性签字，并加盖财务章，发票记账联交财务部门办理入账或归档管理。

　　4、对于赊销的，除经特殊审批外，欠款未收回前，不能将发票出具给客户。

电商行业财务管理制度 篇四

　　一、产品定价及更改流程。

　　a 所有销售产品预售价格再上线前有电商部制定价格表交郑总审核，由总经理批准后交财务部备案。无变更申请及备案，财务一律按此单价对帐。

　　B在线产品如需打折或降价，必须由电商部书面变更价格申请，交郑总审核，总经理同意后交财务备案。由批准后开始执行。

　　二、产品管理制度

　　a、 本厂订货

　　电商部填写《内销订单生产通知单（印刷）》交郑总审核，转发生产（生管）、仓库（主管）及财务（会计）一式四联。

　　生产完成入库后，仓库根据《通知单》填写《内销产品出货单（印刷）》（一式三联）交电商部签收。并将财务联交给财务（会计）。

　　b、外购

　　①需要外购商品，由电商部填写《电商部外购申请单（印刷）》交郑总审批、总经理审批。再由电商部打印订单（采购部手工单格式）、交总经理签批。到货后，直接到电商部入库。供应商送货单必须有二人以上（经理）核实并签名。

　　②交货完成后，电商部填写《费用报销单》附订单复印件、送货单及发票（收据）。财务审对无误后交总经理批准方可付款。

　　C 财务建立内部销售产品入库账目以备月底盘存。

　　三、出货流程

　　a 、电商部按销售出货，并填写《电商部销售单（印刷）》（一式二联），注明客户、品名及单价较经理审核后发货。每月底交财务（会计）对账。

　　b 、每月底电商部经理组织本部门对库存盘点一次，将盘点明细交财务备查。

　　四、货款管理

　　所有销售收入必须进入公司指定账户，所有销售必须走公司流程。严禁其他途径销售及往来，或出货不入账擅自改变价格销售等行为，一律视为贪污处理。追究当事人及管理者责任。

　　五、费用报销

　　1、所有开支及申购必须得到业务总监同意及批准。超过2000元以上单项支出必须报请总经理同意。

　　2、费用报销由电子商务部经理一人填报完成。填写《费用报销单》附发票（或收据）及收货单等交业务总监审批后转财务审核，财务交总经理签批后方可报销。

电商行业财务管理制度 篇五

　　一、财务工作坚持厉行节约、精打细算、合理开支、保证运转的管理原则，实行集体领导、分工负责的财务管理办法。

　　二、严格执行办公室财务管理制度，建立健全各类账务，及时准确地做好会计核算工作，做到账账相符，账实相符，账物相符。

　　三、经费开支实行“分级审批”办法。

　　1、经费开支范围：

　　（1）经常性开支，每月发生的日常开支。

　　（2）临时性开支，包括办公耗材、差旅费、公务接待费、会务费、固定电话费、办公设备维修、办公用房小维修、车辆燃油等。

　　（3）办公设备购置及基建维修项目，包括计算机、打印机、复印机、办公家具等设备购置及大型基建维修项目。

　　（4）其他开支。

　　2、审批原则：5000元以下的，由办公室主任审批；5000元以上的，报请主任办公会研究同意后，由办公室主任审批。

　　四、严格履行财务票据报销程序，报销单据必须由经办人列清事由并签字，经财务组审查后，报请办公室主任审批。

　　接待费支出，按《文博会接待管理制度》相关规定，提供相应票据及资料，经财务组审查后，报请办公室主任审批。

　　五、办公室日常办公用品实行统一购置配备，统一发放，统一审批。使用办公用品一律先申报后办理，并履行登记审批等手续。严格配备标准，尽量选择能耗小、环保、质优、价廉的办公设备，不购买高档办公用品。

　　六、规范报销程序和标准，严格按照财政集中支付管理办法，对超过现金结算起点（1000元）的开支，原则上以转账方式结算，不得使用现金结算；对接待费、差旅住宿、燃油等《公务卡强制结算目录》规定范围内的公务支出，一律使用银行卡刷卡结算。

　　七、及时报销各项开支费用，接待费、差旅费等费用自发生之日起7日内报财务组审查，车辆燃料费用按月结算报销。

　　八、办公室财产实行统一造册登记管理，按造册登记的财产名称、数量分别进行使用和管理。实行人员调入调出财产移交管理制度，如有财产缺失的，由有关责任人照价赔偿，工作人员办理调动等手续时，须先结清财务及财产移交手续，否则不予办理其相关手续。办公室财产不得借出，如须借出，需经主任批准，办理借用手续后方能借出，损毁、遗失财产一律照价赔偿。

　　九、财务组及财务会计要合理使用各项资金，严格审核报批程序，每月对财务运行状况进行分析，并向负责人及分管领导报送财务报表。

　　十、加强财会档案资料管理，财会人员应按要求记账，及时做好立卷归档，并妥善保管。

　　十一、按照“谁签字，谁负责”的原则，明确职责、分工，出现问题追究相关人员责任。

电商行业财务管理制度 篇六

　　第一章 总则

　　第一条《西安体育学院大学生社团联合会财务管理制度表》（下称“本制度”），是根据《西安体育学院大学生社团联合会学生社团管理章程》及院学生社团联合会（下称“社联”）、院学生社团（下称“社团”）的实际情况而制定的。

　　第二条本制度是规范社联下属各部门及社团的财务管理工作的管理制度，社联及社团以此制度作为财务管理准则。

　　第三条本制度本着公开、明晰、客观、有效的原则，确保我院各社团的正常运转，规范社团活动，切实保障社团的正当权益。

　　第二章 经费的使用

　　第四条经费使用坚持先审批后使用的原则，购买日用品、举办社团活动至少提前两周将《学生社团活动经费策划与预算》（物品名称、所需金额均需列出），提交给社联财务部审核同意后，经主席团审核，经团委分管学生社团的副书记审核，最终提交团委书记审批同意后执行。

　　第五条社团活动严格按照预算执行，如果超出预算金额，超出部分由社团自行承担。

　　第三章经费报销规定

　　第六条活动策划书应附有活动的经费预算，活动策划书的经费预算应与活动申报表中的预算内容完全一致。

　　第七条活动结束后的一周内要把所有单据准备好交由社联财务部及主席团初审，团委办公室负责财务的老师预审，团委副书记审核，经团委书记审批后方可报销。

　　第八条实行严格的票据管理制度，只能报销正规发票。且发票应注明日期，购买物品的型号，数量和金额，在发票右上角填写发票序号，并附经手人签名。发票具体要求如下：

　　（1）发票的客户付款只能填写“西安体育学院”字样，多写、错写或不写均不予以报销。

　　（2）物品栏商品名称须详实写明，商品过多可另附清单，贴于发票背面。

　　（3）发票及清单上需要加盖收款单位财务专用章。

　　（4）餐饮、娱乐等不符合财务规定的发票均不予报销。

　　（5）发票正面不得擅自涂损。

　　附：报销须知：

　　（1）报销凭证为正式发票或支付凭证（支付凭证打印在A4纸上）。

　　（2）活动（比赛）照片4~6张，彩印在A4纸上(一张纸上2~3张），照片内容必须与当天活动（比赛）为实。

　　（3）活动总结（活动亮点和需要改进的地方都能呈现出来），电子版和纸质版各一份（纸质版用0.5黑色签字笔签名）。

　　（4）活动（比赛）前期和活动（比赛）结束当天必须以微信公众号推送活动（比赛）内容。

　　（5）以上4点必须在一周之内交由社联财务部审核，超时一律不予报销。

　　（6）本次活动经费未审批下来，不能申请下期活动经费。

　　第九条本规章制度由社联财务部负责解释。

　　第十条本规定自公布之日起执行。