费用报销管理制度【精彩3篇】

费用报销管理制度 篇一

费用报销管理制度的重要性及实施方法

费用报销是企业日常运营中不可避免的一部分，合理的费用报销管理制度对于企业的财务管理和内部控制具有重要意义。本文将从费用报销管理制度的重要性以及实施方法两个方面进行分析和探讨。

首先，费用报销管理制度的重要性不可忽视。一个完善的费用报销管理制度可以保障企业财务资源的合理利用，有效控制费用支出，提高企业的运营效率。在制度的引导下，员工将会更加规范地进行费用报销，减少不合理报销的发生，从而降低企业财务风险。此外，费用报销管理制度还有助于打击企业内部的财务舞弊和侵占公款行为，维护企业的财务安全和诚信形象。因此，建立一套科学合理且执行力度强的费用报销管理制度对企业来说是至关重要的。

其次，实施费用报销管理制度需要注意以下几个方面。首先，制度的设计应符合企业的实际情况和管理需求。不同行业和企业的费用结构和报销规定都有所不同，因此，制度的设计应根据企业的特点进行个性化调整，确保制度的可操作性和实际效果。其次，制度的实施需要明确责任分工和流程规范。明确谁负责制定和审核报销规定，谁负责申请和核对费用报销，谁负责审批和支付等，以及每个环节的具体操作步骤和要求。这样可以保证费用报销的流程合规和透明。再次，制度的执行需要加强监督和培训。企业应建立健全的内部控制机制，加强对费用报销的监督和检查，及时发现和纠正问题。同时，对员工进行相关培训，提高他们的费用报销意识和规范操作能力，确保制度的有效执行。

综上所述，费用报销管理制度在企业的财务管理和内部控制中具有重要作用。通过建立科学合理且执行力度强的制度，可以保障企业财务资源的合理利用，提高运营效率，减少财务风险，防止财务舞弊和侵占公款行为的发生。因此，企业应高度重视费用报销管理制度的建立和实施，不断完善和优化制度，以适应企业发展的需要。只有这样，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展。

费用报销管理制度 篇二

如何建立高效的费用报销管理制度

费用报销是企业日常运营中不可避免的一环，建立高效的费用报销管理制度对于企业的财务管理和内部控制至关重要。本文将从制度建立的流程、规范和监督等方面，提出建立高效的费用报销管理制度的几点建议。

首先，制度建立的流程要合理。企业应根据自身的特点和需求，建立适应的费用报销管理制度。建立制度需要经过调研、制定、审批、实施和修订等多个步骤，需要充分考虑各个环节的需求和利益相关方的意见。制度的建立过程应充分沟通和协调各方的利益，确保制度的合理性和可操作性。

其次，制度建立的规范要明确。制度应包含明确的费用报销项目和标准，以及详细的报销流程和要求，确保每个环节的责任和操作都能够清晰明确。制度规定的项目和标准应根据企业的实际情况和行业特点进行调整，以确保制度的可操作性和实际效果。同时，制度应对费用报销的时间、方式和审批流程进行明确规定，避免出现混乱和延误。

再次，制度建立的监督要加强。企业应建立健全的内部控制机制，加强对费用报销的监督和检查，及时发现和纠正问题。可以通过内部审计、定期检查和随机抽查等方式，对费用报销的流程和结果进行监督。同时，企业还可以建立举报机制，鼓励员工对费用报销中的违规行为进行举报，以及时发现和处理违规问题。

最后，制度建立的培训要加强。企业应加强对员工的费用报销知识和规范操作的培训，提高他们的费用报销意识和规范操作能力。培训内容可以包括制度的介绍和解读、费用报销的流程和要求、常见问题和案例分析等。通过培训，可以提高员工的法律意识和职业道德，减少不当费用报销的发生。

综上所述，建立高效的费用报销管理制度对于企业的财务管理和内部控制具有重要意义。只有通过合理的流程、明确的规范、加强的监督和有效的培训，才能建立起真正高效的费用报销管理制度。企业应根据自身的情况和需求，积极推动制度的建立和实施，并不断完善和优化制度，以适应企业发展的需要。只有这样，企业才能提高财务效益，降低风险，实现可持续发展。

费用报销管理制度 篇三

费用报销管理制度

公司日常费用报销规定

第一章 总 则

第一条 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据

第二章 请款报销程序

第二条 请款报销的审批权限

(一) 公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字;

(二)各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。

第三条 请款审批手续

(一) 请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字;

(二) 请款人员执“借款单”到公司总经理处审批;

(三)请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付;

(四) 请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

第四条 报销管理程序

(一)请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借;

(二)报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账;

(三)会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;

(四)报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销(由双方当面对“借款单”剪角为凭);

(五)请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

第三章 差旅费报销程序

第五条 关于差旅费报销标准的规定

(一) 坐车船的.规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准;

(二)出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿

费标准为三星级(含三星级)以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日;与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行;参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销;

(三) 出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元，特区补助标准为20元(按实际天数计算)，参加会议人员凭会议证明报销;

(四)夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚(从晚八时至次日晨七时之

间，在车上过夜6小时以上)未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助;乘卧铺者，不予补助;

(五)白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间

时间。白天行车超过6小时者，按一天计算补助;不足6小时满4小时者，按半天计算补助;不足4小时者，当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者，不准购买卧铺，连续乘车的时间超过12小时者除外。 夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)超过6小时的，每人每夜按伙食补助标准，另行发给补助费;

(六)关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领

导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的

部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费;

(七)出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销;

(八)其他费用报销标准按照有关规定审核报销。

第四章 交通费、通讯费报销程序

第六条 交通费、通讯费报销管理的规定

(一)报销标准

1.交通费报销标准

(1)部门主任、副主任每月不得超过300元;

(2)广告部征集人员每月不得超过600元;

(3)其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元;

(4)特殊情况由总经理核定报销金额。

2.通讯费报销标准

(1)员工通讯费每人每月不得超过150元;

(2)特殊情况由总经理核定报销金额。

(二)报销范围

1.有私车可按上述标准报销油票，但不报出租车票;

2.若无特殊情况，跨月出租车票、通讯费不予报销;

3.节假日出租车票不予报销(特殊情况需说明原因，经各部门

主任批准后给予报销);

4.因公外出应经部门主任核准，否则不予报销。

第五章 报销时间规定

第七条 报销时间

(一) 每月10日—20日为报销时间，遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以报销。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销;

(二) 周一、三下午财务部进行内部核算，不办理请款报销查账等业务。

第八条 报销办法

(一) 本人填写好报销单，经部门主任审核签字，交部门主管、公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部;

(二)财务部按照规定核审后予以报销。

第六章 附 则

第九条 本规定由公司财务部负责解释。